Расчет размера собственных средств на 31.12.2011 г.
» Скачать в формате Microsoft Office Excel (.xls, 69 Кб)
Приложение № 1
к Положению о порядке расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, товарных бирж и биржевых посредников, заключающих в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар, утвержденному Приказом ФСФР России от 23.10.2008 № 08-41/пз-н (в ред. Приказа ФСФР РФ от 22.06.2010 № 10-43/пз-н)
| СТОИМОСТЬ АКТИВОВ | ||||
| Наименование показателя | Код строки | Стоимость (руб.) | Коэффициент | Стоимость, с учетом коэффициента (руб.) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Внеоборотные активы | ||||
| Недвижимое имущество | 010 | 1 | ||
| Программно-аппаратные средства | 020 | 1 | ||
| Транспортные средства | 030 | 1 | ||
| Незавершенное строительство | 040 | 0,5 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности | 050 | 0,5 | ||
| Итого по строкам 010 — 050 | 060 | Х | ||
| Программные средства (за вычетом амортизации) | ||||
| Исключительные права на программы ЭВМ и базы данных (за вычетом амортизации) | 070 | 1 | ||
| Программы ЭВМ и базы данных, на которые организация не имеет исключительных прав | 080 | 1 | ||
| Итого по строкам 070 — 080 | 090 | Х | ||
| Отложенные налоговые активы и налог на добавленную стоимость | ||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям, за исключением налога на добавленную стоимость по приобретенным ценностям по операциям с имуществом, составляющим закрытый инвестиционный фонд, под управлением организации | 100 | 234 000 | 1 | 234 000 |
| Отложенные налоговые активы | 110 | 1 | ||
| Итого по строкам 100 — 110 | 120 | 234 000 | Х | 234 000 |
| Финансовые вложения | ||||
| Ценные бумаги, включенные в котировальные списки российских фондовых бирж | 130 | 1 | ||
| Ценные бумаги, допущенные к торгам российского организатора торговли на рынке ценных бумаг без прохождения процедуры листинга, за исключением ценных бумаг, предусмотренных в строке 160 | 140 | 1 | ||
| Ценные бумаги, не допущенные к торгам российского организатора торговли на рынке ценных бумаг, за исключением ценных бумаг, предусмотренных в строке 160 | 150 | 0,5 | ||
| Ценные бумаги аффилированных лиц, за исключением ценных бумаг, включенных в котировальные списки российских фондовых бирж и акций инфраструктурных организаций | 160 | 0,1 | ||
| Доли организации в уставных (складочных) капиталах инфраструктурных организаций | 170 | 0,5 | ||
| Займы, предоставленные организацией для приобретения ценных бумаг при их размещении, если организация оказывает эмитенту указанных ценных бумаг услуги по их размещению и (или) по организации их размещения | 180 | 1 | ||
| Займы, предоставленные для приобретения ценных бумаг у лица, которому организация оказывает услуги по их продаже | 190 | 1 | ||
| Займы, предоставленные по маржинальным сделкам | 200 | 1 | ||
| Иные займы, предоставленные организацией | 210 | 0,1 | ||
| Банковские вклады, за исключением банковских вкладов в кредитных организациях, аффилированных с организацией | 220 | 50 000 000 | 1 | 50 000 000 |
| Банковские вклады в кредитных организациях, аффилированных с организацией, за исключением банковских вкладов, указанных в строке 240 | 230 | 0,5 | ||
| Банковские вклады в кредитных организациях, аффилированных с организацией (только для инфраструктурных организаций) | 240 | 1 | ||
| Права требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент стоимости драгоценного металла по текущему курсу | 250 | 1 | ||
| Иностранные финансовые инструменты, квалифицированные в соответствии с законодательством Российской Федерации в качестве ценных бумаг | 260 | 1 | ||
| Итого по строкам 130 — 260 | 270 | 50 000 000 | Х | 50 000 000 |
| Дебиторская задолженность | ||||
| Права (требования) по сделкам, совершенным за счет клиентов организации | 280 | 1 | ||
| Сумма требований по поставке ценных бумаг, включенных в котировальные списки российской фондовой биржи, за исключением задолженности, предусмотренной в строке 280 | 290 | 1 | ||
| Сумма требований по поставке ценных бумаг, допущенных к торгам российского организатора торговли на рынке ценных бумаг без прохождения процедуры листинга, за исключением задолженности, предусмотренной в строках 280 и 310 | 300 | 1 | ||
| Сумма требований по поставке ценных бумаг, выпущенных (выданных) лицом, аффилированным с организацией, за исключением задолженности, предусмотренной в строках 280 и 290 | 310 | 0,1 | ||
| Сумма требований по поставке иностранных финансовых инструментов, квалифицированных в соответствии с законодательством Российской Федерации в качестве ценных бумаг, за исключением задолженности, предусмотренной в строках 280 и 330 | 320 | 1 | ||
| Сумма требований по поставке иностранных финансовых инструментов, квалифицированных в соответствии с законодательством Российской Федерации в качестве ценных бумаг, выпущенных (выданных) лицом, аффилированным с организацией | 330 | 0,1 | ||
| Сумма требований по оплате ценных бумаг, переданных организацией по сделке с ценными бумагами, а также по перечислению денежных средств в счет сделки с иностранными финансовыми инструментами, квалифицированными в соответствии с законодательством Российской Федерации в качестве ценных бумаг, за исключением задолженности, предусмотренной в строке 280 | 340 | 1 | ||
| Остаток денежных средств организации (клиентов организации-брокера), переданных по договорам на брокерское обслуживание, в пределах которого могут быть осуществлены расчеты по сделкам, совершенным за счет организации (клиентов организации-брокера) без предоставления ей в заем денежных средств | 350 | 5 225 000 | 1 | 5 225 000 |
| Денежные средства организации, находящиеся в доверительном управлении | 360 | 1 | ||
| Дебиторская задолженность по возврату клиринговыми организациями средств, переданных им в качестве обеспечения исполнения заключенных организацией сделок | 370 | 1 | ||
| Дебиторская задолженность по возврату средств, переданных в качестве взносов в фонды, созданные клиринговой организацией, при условии, что возврат таких взносов предусмотрен документами клиринговой организации | 380 | 1 | ||
| Займы, предоставленные по маржинальным сделкам | 390 | 7 952 000 | 1 | 7 952 000 |
| Начисленное, но не удержанное вознаграждение по договору доверительного управления | 400 | 1 | ||
| Задолженность, возникшая в результате использования организацией собственных денежных средств для выплаты денежной компенсации владельцам инвестиционных паев | 410 | 1 | ||
| Начисленные, но не удержанные средства по возмещению необходимых расходов по договору доверительного управления | 420 | 1 | ||
| Задолженность клиентов организации по депозитарным договорам, договорам по оплате услуг специализированного депозитария, по договорам на ведение реестра ипотечного покрытия | 430 | 1 | ||
| Дебиторская задолженность по договорам на ведение реестра именных ценных бумаг, реестра владельцев инвестиционных паев, реестра владельцев ипотечных сертификатов участия | 440 | 1 | ||
| Дебиторская задолженность по выплате вознаграждения организации по договору о брокерском обслуживании | 450 | 1 | ||
| Задолженность клиентов организации по оплате ее услуг, связанных с организацией торговли, распространением информации о результатах торгов и обеспечением допуска к участию в торгах | 460 | 1 | ||
| Задолженность клиентов организации по оплате ее услуг, связанных с осуществлением клиринговой деятельности | 470 | 1 | ||
| Иная задолженность по выплате организации вознаграждений и возмещению расходов по договорам о возмездном оказании услуг | 480 | 1 | ||
| Накопленный купонный доход по облигациям | 490 | 1 | ||
| Прочая дебиторская задолженность | 500 | 453 000 | 0,1 | 45 300 |
| Итого по строкам 280 — 510 | 510 | 13 630 000 | Х | 13 222 300 |
| Денежные средства | ||||
| Денежные средства организации, находящиеся в кассе, на расчетных счетах и на валютных счетах в кредитных организациях | 520 | 64 176 000 | 1 | 64 176 000 |
| Суммарная стоимость активов (с учетом коэффициентов) (060 + 090 + 120 + 270 + 510 + 520) | 127 632 300 | |||
| Стоимость активов с учетом требований пунктов 4 — 5 Положения | 127 632 300 | |||
| СУММА ПАССИВОВ | ||||
| Целевое финансирование, если условия договора целевого финансирования не исполнены организацией (для коммерческих организаций) | 530 | Х | ||
| Долгосрочные обязательства банкам и иным юридическим и физическим лицам | 540 | Х | ||
| Краткосрочные кредиты банков и займы юридических и физических лиц | 550 | Х | ||
| Кредиторская задолженность | 560 | 26 829 000 | Х | 26 829 000 |
| Доходы будущих периодов, за исключением средств, полученных организацией безвозмездно | 570 | Х | ||
| Резервы предстоящих расходов и платежей, а также резервы по сомнительным долгам | 580 | Х | ||
| Сумма поручительств, выданных организациям, за исключением выданных брокером поручительств, обеспечивающих исполнение обязательств по сделкам, совершенным на торгах организатора торговли на рынке ценных бумаг | 590 | Х | ||
| Сумма отложенных налоговых обязательств | 600 | Х | ||
| Сумма задолженности перед участниками (учредителями) по выплате доходов | 610 | Х | ||
| Прочие обязательства организации, в том числе сумма долга по обязательствам, возникшим в результате доверительного управления имуществом организации | 620 | Х | ||
| Итого по строкам 530 — 620 | 26 829 000 | |||
| РАЗМЕР СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | ||||
| Собственные средства | 100 803 300 | |||